Frankrike, 1942. Gilles blir arrestert av SS -soldater sammen med andre jøder og sendt til en fangeleir i Tyskland. Han unngår å bli henrettet ved å påstå at han ikke er jøde, men perser. Løgnen redder Gilles til å begynne med, men nå får han ordre om å lære leirkommandøren, Koch, å snakke farsi. Koch drømmer om å åpne en restaurant i Teheran når krigen er over. Gilles vet at det står om livet og utvikler et utspekulert system for å stadig finne på og huske nye ord og lærde dem videre som om de var farsi. 

Spennende og berørende drama fra andre verdenskrig, der et uventet vennskap oppstår i konsentrasjonsleiren Frankrike, 1942. Gilles blir arrestert av SS -soldater sammen med andre jøder og sendt til en fangeleir i Tyskland. Han unngår å bli henrettet ved å påstå at han ikke er jøde, men perser. Løgnen redder Gilles til å begynne med, men nå får han ordre om å lære leirkommandøren, Koch, å snakke farsi. Koch drømmer om å åpne en restaurant i Teheran når krigen er over. Gilles vet at det står om livet og utvikler et utspekulert system for å stadig finne på og huske nye ord og lærde dem videre som om de var farsi. Gjennom språkundervisningen oppstår det et spesielt forhold mellom Koch og Gilles, noe som skaper sjalusi blant fanger og soldater. Gilles forstår at livet hans er over i det øyeblikket løgnen blir avslørt, og hvert møte med Koch blir et spill med døden. Regissør Vadim Perelman sto bak den anerkjente og Oscar-nominerte ‘House of Sand and Fog’, og filmen er basert på novellen ‘The Invention of a Language’ av Wolfgang Kohlhaase.